鹏华创新: 鹏华创新未来混合型证券投资基金(LOF)2024年年度报告
鹏华翻新将来混折型证券投资基金(LOF)
基金打点人：鹏华基金打点有限公司
基金托管人：上海浦东展开银止股份有限公司
送出日期：2025 年 3 月 28 日
鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
基金打点人的董事会、董事担保原报告所载量料不存正在虚假记实、误导性呈文或严峻遗漏，
并对其内容的真正在性、精确性和完好性承当个体及连带的法令义务。原年度报告曾经三分之二以
上独立董事签字赞成，并由董事长签发。
基金托管人上海浦东展开银止股份有限公司依据原基金条约规定，于 2025 年 03 月 27 日复
核了原报告中的财务目标、脏值暗示、利润分配状况、财务会计报告、投资组折报告等内容，保
证复核内容不存正在虚假记实、误导性呈文大概严峻遗漏。
基金打点人答允以诚真信毁、勤奋尽责的准则打点和应用基金资产，但不担保基金一定盈利。
基金的过往业绩其真不代表其将来暗示。投资有风险，投资者正在做出投资决策前应认实浏览原
基金的招募注明书及其更新。
毕马威华振会计师事务所(非凡普通折资)注册会计师对原基金出具了“范例无保把稳见”的
审计报告。
原报告期自 2024 年 01 月 01 日起至 2024 年 12 月 31 日行。
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§2 基金简介
基金称呼 鹏华翻新将来混折型证券投资基金(LOF)
基金简称 鹏华翻新将来混折（LOF）
场内简称 鹏华翻新(扩位简称:鹏华翻新将来 LOF)
基金主代码 501205
基金运做方式 契约型开放式
基金条约生效日 2020 年 9 月 30 日
基金打点人 鹏华基金打点有限公司
基金托管人 上海浦东展开银止股份有限公司
报告期终基金份额总 4,429,939,313.31 份
额
基金条约存续期 不按期
基金份额上市的证券 上海证券买卖所
买卖所
上市日期 2021 年 1 月 21 日
投资目的 原基金通过系统取深刻的钻研，精选翻新将来主题相关证券停行
投资，并正在严格控制风险的前提下，逃求超越业绩比较基准的投
资回报和资产的历久稳健删值。
投资战略 1、资产配置战略
原基金将通过跟踪考质但凡的宏不雅观经济变质（蕴含 GDP 删加率、
CPI 走势、M2 的绝对水和善删加率、利率水平取走势等）以及各
项国家政策（蕴含财政、钱币、税支、汇率政策等）来判断经济
周期目前的位置以及将来将展开的标的目的，正在此根原上对各大类资
产的风险和预期支益率停行阐明评价，制订股票、存托凭证、债
券、现金等大类资产之间的配置比例、调解准则和调解领域。
（1）翻新将来主题界定
原基金所界定的翻新将来主题是指正在中国经济构造转型及财产升
级的进程中，以翻新为动力及收撑，将翻新删加做为不停进步企
业焦点折做力、加强展开的动力、保持折做劣势，从而真现可持
续展开的劣异企业。原基金次要从两个方面停行考质：
式翻新或组织取制度翻新等一种或多种翻新模式，为公司带来先
发劣势，进步产品量质或提升效劳水平、降低老原，或操做新技
术、新形式、新组织方式等，对传统财产停行晋级改造，从而提
升历久折做劣势或盈利才华，正在市场折做中把握自动权；
积极敦促财产构造晋级，引领止业展开新标的目的。
原基金将对主题所波及相关财产展开停行密切跟踪，跟着市场环
境的不停厘革，相关上市公司的领域也会发作相应扭转，届时原
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基金将依据真际状况调解相关主题观念和投资领域的认定。
（2）自上而下的止业遴选
原基金将综折思考相关止业的展开空间、展开前景、止业壁垒、
折做款式、止业轮动等因素，以及国家财产政策对各止业的映响
等，重点配置具备展开前景、折做款式劣秀的止业。同时，原基
金将依据宏不雅观经济及证券市场环境的厘革，实时对止业配置停行
动态调解。
（3）自下而上的个股选择
原基金正在折适翻新将来主题的根原上，通过定性和定质相联结的
办法，寻找具备领有翻新才华、焦点折做力、公司治理劣秀、经
营状况稳健、具备历久投资价值的公司。
原基金通过以下三方面范例对股票的根柢面停行钻研阐明并挑选
出劣异的公司：
第一，是翻新才华阐明。原基金将综折阐明公司翻新计谋、翻新
打点才华、翻新文化、通过翻新引导、创造新的市场需求状况、
研发人员布景状况、翻新对公司折做劣势的映响等方面。
第二，是折做力阐明，通过对公司折做战略和焦点折做力的分
析，选择具有可连续折做劣势的公司或将来具有恢弘发展空间的
公司。
第三，是公司治理构造阐明，通过着重考查公司的打点层以及管
理制度，选择具有劣秀治理构造、打点水平较高的劣异公司。
原基金通过对公司定质的翻新才华评价、运营及财务目标情况、
估值水平的阐明，发掘劣异的投资标的。
第一，翻新才华评价。正在企业研发和翻新水平及展开前景方面，
原基金将通过研发投入、翻新对公司营业收出及利润奉献状况等
方面的阐明，选择具备翻新才华的企业。
第二，运营及财务目标情况。通过对企业资产欠债率、运营流动
孕育发作的现金流、利润删加率、脏资产支益率等财务和运营目标分
析，从被选与具有连续盈利才华的企业。
第三，估值水平阐明。原基金依据公司的止业特性及公司自身的
特点，选择适宜的股票估值办法。可供选择的估值办法蕴含市盈
率法、市脏率法、市盈率－历久成长法、自由现金流贴现模型或
股利贴现模型等。
（4）港股通标的股票投资战略
原基金所投资港股通标的股票除折用上述个股投资战略外，原基
金投资港股通标的股票还需关注：
有吸引力的投资标的。
（5）科创板股票投资战略
设立科创板的宗旨是落真翻新驱动和科技强国计谋、敦促高量质
展开。因而，正在折用上述个股投资战略的根原上，还需关注：
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一是止业研判。科创板重点撑持新一代信息技术、高端拆备、新
资料、新能源、节能环保以及生物医药等高新技术财产和计谋性
新兴财产上市，咱们通过财产调研的方式跟踪各子止业的需求空
间、展开阶段和删加快度，筛选具备远期成长性的劣异子止业。
二是折做力阐明。咱们关注该公司具备的焦点技术，以及那种技
术的成熟度、易用性和研发壁垒。焦点技术开发投入大、周期
长、具有研发和使用上的较大不确定性，同时也是企业的焦点竞
争力所正在。
展开成熟、盈利不乱的高科技公司依然是最好的估值办法，但对
于一些业务形式非凡、业务扩张迅速但仍处吃亏期的高科技公司
而言，传统的估值办法已不再折用。因而，正在科创板企业的定质
阐明中，原基金将回收非凡高科技企业估值办法停行定质阐明，
譬喻，对云计较相关企业回收 PS 估值办法停行估值，对高速成
长的萌芽期企业回收 P/FCF 停行估值，对局部互联网公司回收
MAU（月生动用户数质）和单用户价值质停行估值，对电子商务
平台回收 GMx（网站成交金额）做为估值按照等。
综上，原基金将阐明科创板相关企业所处财产的展开阶段、企业
原身的展开阶段、当前商业形式以及相关业务目标停行综折估
值，以帮助投资决策。
（6）计谋配售战略
原基金将积极关注并深刻阐明和论证计谋配售股票的投资机缘，
基于对宏不雅观经济取止业展开、成原市场及科技翻新展开趋势的深
入阐明和了解，联结将来市场走势判断，精选具有估值劣势和成
长空间的企业，以计谋配售方式参取具有历久展开潜力的劣异公
司，分享公司成长及价值真现的盈余，以逃求基金资产的历久稳
定删值。计谋配售战略仅正在封闭运做期内运用，且原基金剩余封
闭运做期应善于计谋配售股票的锁按期。
原基金将依据原基金的投资目的和股票投资战略，基于对根原证
券投资价值的深刻钻研判断，停行存托凭证的投资。
原基金债券投资将回收暂期战略、支益率直线战略、骑乘战略、
息差战略、个券选择战略、信毁战略等积极投资战略，自上而下
地打点组折的暂期，活络地调解组折的券种搭配，同时精选个
券，以加强组折的持有期支益。
原基金将依据风险打点的准则，以淘期保值为目的，选择运动性
好、买卖生动的股指期货折约，丰裕思考股指期货的风险支益特
征，通过多头或空头的淘期保值战略，以改进投资组折的投资效
果，真现股票组折的超额支益。
原基金将综折应用计谋资产配置和战术资产配置停行资产撑持证
券的投资组折打点，并依据信毁风险、利率风险和运动性风险变
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化积极调解投资战略，严格固守法令法规和基金条约的约定，正在
担保原金安宁和基金资产运动性的根原上与得不乱支益。
原基金可正在综折思考预期支益、风险、运动性等因素根原上，参
取融资业务。
为更好地真现投资目的，正在删强风险防备并固守审慎运营准则的
前提下，原基金可依据投资打点的须要参取转融通证券出借业
务。原基金将正在阐明市场环境、投资者类型取构造、基金汗青申
赎状况、出借证券运动性状况等因素的根原上，折法确定出借证
券的领域、期限和比例。
将来，跟着证券市场投资工具的展开和富厚，原基金可正在履止适
当步调后相应调解和更新相关投资战略，并正在招募注明书中更新
并通告。
业绩比较基准 中证 800 指数支益率×70%+恒生指数支益率×10%（经汇率估值
调解）+中证综折债指数支益率×20%
风险支益特征 原基金为混折型证券投资基金，其预期支益及预期风险水平高于
债券型基金和钱币市场基金，但低于股票型基金。原基金将投资
港股通标的股票，碰面临港股通机制下因投资环境、投资标的、
市场制度以及买卖规矩等不同带来的特有风险。原基金以计谋配
售为投资战略，需参取并承受发止人计谋配售股票，由此孕育发作的
投资风险取价格波动由投资者自止承当。
注：无。
名目 基金打点人 基金托管人
称呼 鹏华基金打点有限公司 上海浦东展开银止股份有限公
司
姓名 高永杰 墨萍
信息表露
联络电话 0755-81395402 021-31888888
卖力人
电子邮箱 VVpl@phfundssss zhup02@spdbssss
客户效劳电话 4006788999 95528
传实 0755-82021126 021-63602540
注册地址 深圳市福田区福华三路 168 号深 上海市中山东一路 12 号
圳国际商会核心第 43 楼
办公地址 深圳市福田区福华三路 168 号深 上海市博成路 1388 号浦银核心
圳国际商会核心第 43 楼 A栋
邮政编码 518048 200126
法定代表人 张纳沙 张为忠
原基金选定的信息表露报纸称呼 《上海证券报》
刊登位金年度报告正文的打点人互联网网
址
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会核心
基金年度报告备置地点
第 43 层鹏华基金打点有限公司
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名目 称呼 办公地址
毕马威华振会计师事务所(特 中国北京东城区东长安街 1 号东方广场毕马
会计师事务所
殊普通折资) 威大楼 8 层
中国证券登记结算有限义务
注册登记机构 北京市西城区承平桥大街 17 号
公司
§3 次要财务目标、基金脏值暗示及利润分配状况
金额单位：人民币元
间数据和 2024 年 2023 年 2022 年
目标
原期已真
现支益
原期利润 349,221,247.50 -710,269,590.23 -1,338,670,292.88
加权均匀
基金份额 0.0757 -0.1527 -0.2263
原期利润
原期加权
均匀脏值 19.56% -30.70% -36.26%
利润率
原期基金
份额脏值 17.12% -27.19% -24.93%
删加率
终数据和 2024 年终 2023 年终 2022 年终
目标
期终可供
-2,643,844,474.06 -2,908,505,566.17 -2,034,160,850.40
分配利润
期终可供
分配基金 -0.5968 -0.6380 -0.4240
份额利润
期终基金
资产脏值
期终基金
份额脏值
计期终指 2024 年终 2023 年终 2022 年终
标
基金份额
累计脏值 -50.88% -58.06% -42.40%
删加率
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注：
（1） 原期已真现支益指基金原期利息收出、投资支益、其余收出（不含折理价值改观支益）
扣除相关用度和信毁减值丧失后的余额，原期利润为原期已真现支益加上原期折理价值改观支益
等未真现支益。
（2） 所述基金业绩目标不蕴含持有人认购或买卖基金的各项用度（譬喻，开放式基金的申
购赎回费、基金转换费等），计入用度后真际支益水平要低于所列数字。
（3） 期终可供分配利润，给取期终资产欠债表中未分配利润期终余额和未分配利润中已真
现局部的期终余额的孰低数。表中的“期终”均指报告期最后一日，即 12 月 31 日，无论该日是
否为开放日或买卖所的买卖日。
份额脏 份额脏值 业绩比较 业绩比较基准
阶段 值删加 删加率标 基准支益 支益率范例差 ①－③ ②－④
率① 准差② 率③ ④
已往三个月 22.28% 3.11% -0.66% 1.33% 22.94% 1.78%
已往六个月 37.36% 2.88% 12.56% 1.29% 24.80% 1.59%
已往一年 17.12% 2.81% 12.73% 1.08% 4.39% 1.73%
已往三年 -35.98% 2.15% -11.50% 0.94% 1.21%
自基金条约生效 -
-50.88% 1.92% -4.51% 0.91% 1.01%
起至今 46.37%
注：业绩比较基准=中证 800 指数支益率×70%+恒生指数支益率×10%（经汇率估值调解）+中证
综折债指数支益率×20%。
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支益率改观的比较
注：1、原基金基金条约于 2020 年 09 月 30 日生效。2、截至建仓期完毕，原基金的各项投资比
例已抵达基金条约中规定的各项比例。
比较
注：条约生效当年依如真际存续期计较，不按整个作做年度停行合算。
注：无。
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注：无。
§4 打点人报告
鹏华基金打点有限公司创建于 1998 年 12 月 22 日，业务领域蕴含基金募集、基金销售、资产
打点及中国证监会许诺的其余业务。截至原报告期终，公司股东由国信证券股份有限公司、意大
利欧利盛成原资产打点股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资展开有
限公司构成，公司性量为中外折伙企业，公司注册原钱 15,000 万元人民币。截至原报告期终，公
司打点资产总范围抵达 12,202 亿元，340 只公募基金、14 只全国社保投资组折、8 只根柢养老保
险投资组折。颠终 20 余年投资打点基金，正在基金投资、风险控制等方面积攒了富厚经历。
任原基金的基金经理
（助理）期限 证券从
姓名 职务 注明
业年限
任职日期 离任日期
闫思倩釹士,国籍中国,工程硕士,14 年
证券从业经历。曾任华创证券阐明师，中
银国际证券业务经理，工银瑞信基金钻研
部基金经理。2022 年 1 月加盟鹏华基金
打点有限公司，现担当权益投资三部总经
理/投资总监/基金经理。2022 年 05 月至
今担当鹏华沪深港新兴成长活络配置混
折型证券投资基金基金经理, 2022 年 07
闫思 2023-03-
基金经理 - 14 年 月至今担当鹏华新能源汽车主题混折型
倩 25
证券投资基金基金经理, 2023 年 03 月至
今担当鹏华翻新将来混折型证券投资基
金（LOF）基金经理, 2023 年 05 月至今
担当鹏华碳中和主题混折型证券投资基
金基金经理, 2024 年 08 月至今担当鹏华
科技驱动混折型建议式证券投资基金基
金经理,闫思倩釹士具备基金从业资格。
原报告期内原基金基金经理未发作改观。
注：1. 任职日期和离任日期均指公司做出决议后正式对外通告之日；担当新创建基金基金经理
的，任职日期为基金条约生效日。2. 证券从业的含意听从止业协会对于从业人员资格打点法子
的相关规定。
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注：无。
原基金基金经理未专任私募资产打点筹划投资经理。
报告期内，原基金打点人严格固守《证券投资基金法》等法令法规、中国证监会的有关规定
以及基金条约的约定，原着诚真守信、勤奋尽责的准则打点和运做基金资产，正在严格控制风险的
根原上，为基金份额持有人追求最大所长。原报告期内，原基金运做折规，不存正在违背基金条约
和侵害基金份额持有人所长的止为。
依据中国证监会《证券投资基金打点公司公平买卖制度辅导定见》，公司制订了《鹏华基金管
理有限公司公平买卖打点规定》
，将公司所打点的封闭式基金、开放式基金、社保组折、养老组折、
特定客户资产打点组折等差异资产组折的授权、钻研阐明、投资决策、买卖执止、业绩评价等投
资打点流动均归入公平买卖打点，正在业务流程和岗亭职责中制订公平买卖的控制规矩和控制流动，
建设对公平买卖的执止、监视及审核流程，严进正在差异投资组折之间停行所长输送。
正在投资钻研环节：1、公司运用惟一的钻研报揭露布平台“钻研报告打点平台”，确保各投资
组折正在与得投资信息、钻研撑持、投资倡议和施止投资决策方面享有公平的机缘；2、公司严格按
照《股票库打点规定》、
《信毁债券投资取风险控制打点规定》，执止股票及信毁产品支收库及日常
维护工做，确保相关证券入库以内容严谨、不雅概念明白的钻研报告做为按照；3、正在公司股票库根原
上，各波及股票投资的资产组折依据各自的投资目的、投资格调、投资领域和防备联系干系买卖的本
则划分建设资产组折股票库，基金经理正在股票库根原上依据投资授权以及基金条约择股方式构建
详细的投资组折；4、严格执止投资授权制度，明白投资决策卫员会、分管投资副总裁、基金经理
等各主体的职责和权限分别，折法确定基金经理的投资权限，赶过投资权限的收配，应严格履止
审批步调。
正在买卖执止环节：1、所有公司打点的资产组折的买卖必须通过会合买卖室完成，会合买卖室
卖力建设和执止买卖分配制度，确保各投资组折享有公平的买卖执止机缘；2、针对买卖所公然竞
价买卖，会合买卖室应严格启用恒生买卖系统中的公平买卖步调，买卖系统则主动启用公平买卖
罪能，由系统依照“未卫托数质” 的比例对差异资产组折停行卫托质的公平分配；假如相关基
金经理对峙以差异的价格停行买卖，且当前市场价格不能同时满足多个资产组折的指令价格要求
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时，买卖系统主动依照“价格劣先” 准则停行卫托；当市场价格同时满足多个资产组折的指令
价格要求时，则买卖系统主动依照“同一指令价格下的公平买卖”形式，停行公平卫托和买卖质
分配；3、银止间市场买卖、买卖所大宗买卖等非会合竞价买卖需按照公司《股票投资买卖流程》
和《牢固支益投资打点流程》的规定执止；银止间市场买卖、买卖所大宗买卖等以公司名义停行
的买卖，各投资组折经理应正在买卖前独立确定各投资组折的买卖价格和数质，公司依照价格劣先、
比例分配的准则对买卖结果停行分配；4、新股、新债申购及非公然定向删发买卖需按照公司《新
股申购流程》、《牢固支益投资打点流程》 和《非公然定向删发流程》的规定执止，对新股和新
债申购方案和分配历程停行审核和监控。
正在买卖监控、阐明取评价环节：1、为删强对日常投资买卖止为的监控和打点，根绝所长输送、
不公平买卖等违规买卖止为，防备日常买卖风险，公司明白了关注类买卖的界定及对应的监控和
评价门径机制；所监控的买卖蕴含但不限于：买卖所公然竞价买卖中同日同向买卖的买卖时机和
买卖价差、差异投资组折临近买卖日的同向买卖和反向买卖的买卖时机和买卖价差、联系干系买卖、
债券买卖支益率偏离度、成交质和成交价格异样、银止间债券买卖对手买卖等；2、将公平买卖做
为投资组折业绩归因阐明和买卖绩效评估的重要关注内容，发现的异样状况由投资监察员停行分
析；3、风控打点局部别于每季度和每年度编写《公平买卖执止状况检查报告》，内容蕴含关注类
买卖监控执止状况、差异投资组折的整体支益率不同阐明和同向买卖价差阐明。
报告期内，原基金打点人严格执止公平买卖制度，确保差异投资组折正在钻研、买卖、分配等
各环节获得公平对待。公司对差异投资组折正在差异光阳窗口下（日内、3 日内、5 日内）的同向交
易价差停行专项阐明，未发现不公平对待各组折或组折间互相所长输送的状况。
原基金基金经理未专任私募资产打点筹划投资经理。
报告期内，原基金未发作违法违规且对基金财富组成丧失的异样买卖止为。原报告期内未发
生基金打点人打点的所有投资组折参取的买卖所公然竞价同日反向买卖成交较少的单边买卖质超
过该证券当日成交质的 5%的状况。
基金次要投资于 AI 算力、计较机软件、自主可控、芯片、苹果财产链、端侧 AI、AI 使用等
机缘。回想原轮牛市的焦点主线之一是新量消费劲和科技翻新。科技 10 年一个周期，当前正处于
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AI 科技周期之中，寰球 AI 科技共振，AI 时代曾经开启。AI 当前仍处于财产展开从 1 到 N 的前期
阶段，AI 使用方才初步爆发，是当前国内科技翻新的高景气标的目的。2024 年 AI 大模型连续迭代，
止业使用初步显现多点开花，或许 2025 年大模型将继续沿着多模态加快迭代，复纯问题推理才华
大幅提升，AI 使用百花齐放。AI 正在办公、教育、电商、告皂、家产等规模将继续赋能，硬件实个
PC、眼镜、耳机、手机、玩具、呆板人等也正在 AI 化。使用开花，智能算力，云根原设备等 AI 基
建需求也将继续爆发。
截至原报告期终，原报告期份额脏值删加率为 17.12%，同期业绩比较基准删加率为 12.73%。
特别是 Deepseek 的奇袭，加快了国内 AI 的展开，对科技翻新的自信心越来越强。咱们或许 2025 年
大盘机缘整体较好，顺周期和出产股暗示须要宏不雅观经济和政策撑持，构造性机缘为主。科技成长
将成为全年主线，该组折将重点掌握更多科技成长止业及个股α机缘。
原报告期内，基金打点人继续完善内部控制、提升风险打点水平，着重生长了以下各项工做：
公司依据法令法规、监进要求及业务展开需求，不停劣化现有的范例化业务流程体系，强调业务
流程效劳于删强风险防备和提升经营效率，通过信息技术技能花腔连续提升业务收配的系统化程度，
并不停劣化。
报告期内，正在基金募集和连续营销流动中，公司严格标准基金销售业务，依照《公然募集证券投
资基金销售机构监视打点法子》及相关法规规定审查宣传推介资料，逐步落真反洗钱法令法规各
项要求，并推动销售部门作好投资者教育工做。
报告期内，监察查核部生长了对信息技术打点、投资相关流程、员工止为、反洗钱业务、子公司
打点和公司日常运做的按期监察查核取专项监察查核。监察查核人员生长了以风险为导向的内部
查核，通过查核发现进步了公司范例化收配流程的执止效率，劣化了范例化收配流程手册。报告
期内，公司未发作严峻风险变乱。
原基金打点人依照企业会计本则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引
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和基金条约对于估值的约定，对基金所持有的投资种类停行估值。原基金打点人已制订基金估值
和份额脏值计价的业务打点制度，明白基金估值的步和谐技术。
原基金打点人运用牢靠的估值业务系统，估值人员相熟各种投资种类的估值准则和详细估值
步调。估值流程中包孕风险监测、控制和报告机制。原基金托管人依据法令法规要求履止估值及
脏值计较的复核义务。原基金打点人设有估值卫员会，由登记结算部、风控打点部、监察查核部、
各投资部门、钻研部门卖力人、基金经理等成员构成，估值卫员会成员具有多年的证券、基金从
业经历，相熟相关法令法规，具备投资、钻研、风险打点、法令折规和基金估值运做等方面的专
业才华。基金经理可取估值卫员会成员怪异商定估值准则和政策，但不参取日常估值的执止。
基金打点人扭转估值技术，招致基金资产脏值发作严峻厘革的，对所给取的相关估值技术、
如果及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业定见。
原报告期内，参取估值流程各方之间无严峻所长斗嘴。
原基金打点人已取第三方定价效劳机构签订效劳和谈，由其按约定供给相关参考数据。
无。
无。
§5 托管人报告
原报告期内，上海浦东展开银止股份有限公司（以下简称“原托管人”
）正在对鹏华翻新将来混
折型证券投资基金(LOF)的托管历程中，严格固守《中华人民共和国证券投资基金法》及其余有关
法令法规、基金条约、托管和谈的规定，不存正在侵害基金份额持有人所长的止为，彻底尽职尽责
地履止了基金托管人应尽的责任。
明
原报告期内，原托管人凭据《中华人民共和国证券投资基金法》及其余有关法令法规、基金
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
条约、托管和谈的规定，对鹏华翻新将来混折型证券投资基金(LOF)的投资运做停行了监视，对基
金资产脏值的计较、基金份额申购赎回价格的计较、基金用度开收以及利润分配等方面停行了认
实的复核，未发现基金打点人存正在侵害基金份额持有人所长的止为。
原报告期内，由鹏华基金打点有限公司假制原托管人复核的原报告中的财务目标、脏值暗示、
支益分配状况、财务会计报告相关内容、投资组折报告等内容真正在、精确、完好。
§6 审计报告
财务报表能否颠终审计 是
审计定见类型 范例无保把稳见
审计报告编号 毕马威华振审字第 2502517 号
审计报告题目 审计报告
鹏华翻新将来混折型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有
审计报告支件人
人
我 们 审 计 了后 附 的 鹏华 创 新 将来 混 折型 证 券 投资基 金
(LOF)(以下简称“该基金”) 财务报表，蕴含 2024 年 12
月 31 日的资产欠债表，2024 年度的利润表、脏资产改观表
以及相关财务报表附注。
咱们认为，后附的财务报表正在所有重激动慷慨大方面依照中华人
民共和国财政部发表的企业会计本则、《资产打点产品相关
审计定见
会计办理规定》 (以下折称“企业会计本则“)及财务报表
附注 7.4.2 中所列示的中国证券监视打点卫员会 (以下简
称“中国证监会”) 和中国证券投资基金业协会发布的有
关基金止业真务收配的规定假制，折理反映了该基金 2024
年 12 月 31 日的财务情况以及 2024 年度的运营成绩和脏资
产改观状况。
咱们依照中国注册会计师审计本则 (以下简称“审计准
则”) 的规定执止了审计工做。审计报告的“注册会计师
对财务报表审计的义务”局部进一步阐述了咱们正在那些本则
造成审计定见的根原 下的义务。依照中国注册会计师职业德性守则，咱们独立于
该基金，并履止了职业德性方面的其余义务。咱们相信，我
们获与的审计证据是丰裕、适当的，为颁发审计定见供给了
根原。
强调事项 无。
其余事项 无。
该基金打点人鹏华基金打点有限公司 (以下简称“该基金
其余信息 打点人”) 打点层对其余信息卖力。其余信息蕴含该基金
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
的审计报告。
咱们对财务报表颁发的审计定见不涵盖其余信息，咱们
也分比方错误其余信息颁发任何模式的鉴证结论。
联结咱们对财务报表的审计，咱们的义务是浏览其余信
息，正在此历程中，思考其余信息能否取财务报表或咱们正在审
计历程中理解到的状况存正在严峻纷比方致大概仿佛存正在严峻
错报。
基于咱们已执止的工做，假如咱们确定其余信息存正在重
大错报，咱们应该报告该事真。正在那方面，咱们无任何事项
须要报告。
该基金打点人打点层卖力依照企业会计本则及财务报表附
注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协
会发布的有关基金止业真务收配的规定假制财务报表，使其
真现折理反映，并设想、执止和维护必要的内部控制，以使
打点层和治理层对财务报表的责 财务报表不存正在由于舞弊或舛错招致的严峻错报。
任 正在假制财务报表时，该基金打点人打点层卖力评价该基
金的连续运营才华，表露取连续运营相关的事项 (如适
用)，并应用连续运营如果，除非该基金或许正在清理时资产
无奈依照折理价值从事。
该基金打点人治理层卖力监视该基金的财务报告历程。
咱们的目的是对财务报表整体能否不存正在由于舞弊或舛错
招致的严峻错报获与折法担保，并出具包孕审计定见的审计
报告。折法担保是高水平的担保，但其真不能担保依照审计准
则执止的审计正在某一严峻错报存正在时总能发现。错报可能由
于舞弊或舛错招致，假如折法预期错报径自或汇总起来可能
映响财务报表运用者按照财务报表做出的经济决策，则但凡
认为错报是严峻的。
正在依照审计本则执止审计工做的历程中，咱们应用职业
判断，并保持职业疑心。同时，咱们也执止以下工做：
(1) 识别和评价由于舞弊或舛错招致的财务报表严峻
错报风险，设想和施止审计步调以应对那些风险，并获与充
分、适当的审计证据，做为颁发审计定见的根原。由于舞弊
注册会计师对财务报表审计的责
可能波及串通、伪造、用心遗漏、虚假呈文或逾越于内部控
任
制之上，未能发现由于舞弊招致的严峻错报的风险高于未能
发现由于舛错招致的严峻错报的风险。
(2) 理解取审计相关的内部控制，以设想得当的审计
步调，但宗旨并非对内部控制的有效性颁发定见。
(3) 评估该基金打点人打点层选用会计政策的得当性
和做出会计预计及相关表露的折法性。
(4) 对该基金打点人打点层运用连续运营如果的得当
性得出结论。同时，依据获与的审计证据，就可能招致对该
基金连续运营才华孕育发作严峻疑虑的事项或状况能否存正在重
大不确定性得出结论。假如咱们得出结论认为存正在严峻不确
定性，审计本则要求咱们正在审计报告中提请报表运用者留心
财务报表中的相关表露；假如表露不丰裕，咱们应该颁发非
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
无保把稳见。咱们的结论基于截至审计报告日可与得的信
息。然而，将来的事项或状况可能招致该基金不能连续运营。
(5) 评估财务报表的总体列报 (蕴含表露) 、构造
和内容，并评估财务报表能否折理反映相关买卖和事项。
咱们取该基金打点人治理层就筹划的审计领域、光阳安
牌和严峻审计发现等事项停行沟通，蕴含沟通咱们正在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的称呼 毕马威华振会计师事务所(非凡普通折资)
注册会计师的姓名 叶凯韵 叶云晖
会计师事务所的地址 中国北京市
审计报告日期 2025 年 3 月 25 日
§7 年度财务报表
会计主体：鹏华翻新将来混折型证券投资基金(LOF)
报告截行日：2024 年 12 月 31 日
单位：人民币元
原期终 上年度终
资 产 附注号
资 产：
钱币资金 7.4.7.1 196,681,699.50 111,966,076.03
结算备付金 15,158.05 2,227,126.17
存出担保金 - -
买卖性金融资产 7.4.7.2 2,000,906,701.64 1,804,598,773.12
此中：股票投资 1,996,505,665.94 1,800,440,885.54
基金投资 - -
债券投资 4,401,035.70 4,157,887.58
资产撑持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其余投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
债权投资 7.4.7.5 - -
此中：债券投资 - -
资产撑持证券投资 - -
其余投资 - -
其余债权投资 7.4.7.6 - -
其余权益工具投资 7.4.7.7 - -
应支清理款 - -
应支股利 - -
应支申购款 1,029,931.16 775,631.27
递延所得税资产 - -
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其余资产 7.4.7.8 - -
资产总计 2,198,633,490.35 1,919,567,606.59
原期终 上年度终
欠债和脏资产 附注号
负 债：
短期告贷 - -
买卖性金融欠债 - -
衍生金融欠债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
对付清理款 11,896,230.09 -
对付赎回款 7,254,133.37 2,979,869.94
对付打点人工钱 2,261,038.74 1,982,593.95
应吩咐管费 376,839.78 330,432.34
对付销售效劳费 753,679.60 660,864.64
对付投资照料费 - -
应交税费 35.07 26.39
对付利润 - -
递延所得税欠债 - -
其余欠债 7.4.7.9 55,053.99 1,613,398.59
欠债折计 22,597,010.64 7,567,185.85
脏资产：
真支基金 7.4.7.10 4,429,939,313.31 4,558,580,078.90
其余综折支益 7.4.7.11 - -
未分配利润 7.4.7.12 -2,253,902,833.60 -2,646,579,658.16
脏资产折计 2,176,036,479.71 1,912,000,420.74
欠债和脏资产总计 2,198,633,490.35 1,919,567,606.59
注： 报告截行日 2024 年 12 月 31 日，基金份额脏值 0.4912 元，基金份额总额 4,429,939,313.31
份。
会计主体：鹏华翻新将来混折型证券投资基金(LOF)
原报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
单位：人民币元
原期 上年度可比期间
项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
一、营业总收出 381,378,444.00 -664,086,461.75
此中：存款利息收出 7.4.7.13 241,775.39 622,003.95
债券利息收出 - -
资产撑持证券
- -
利息收出
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
买入返售金融
- -
资产收出
其余利息收出 - -
“-”填列）
此中：股票投资支益 7.4.7.14 195,745,832.59 -1,458,695,065.20
基金投资支益 - -
债券投资支益 7.4.7.15 11,833.73 8,003.24
资产撑持证券
投资支益
贵金属投资支
益
衍生工具支益 7.4.7.18 - -
股利支益 7.4.7.19 7,373,526.62 15,228,634.60
以摊余老原计
质的金融资产末行确 - -
认孕育发作的支益
其余投资支益 - -
（丧失以“-”号填 7.4.7.20 175,466,987.34 777,445,819.12
列）
- -
“-”号填列）
“-”号填列）
减：二、营业总支入 32,157,196.50 46,183,128.48
此中：久估打点人报
- -
酬
此中：卖出回购金融
- -
资产支入
三、利润总额（吃亏
总额以“-”号填列）
减：所得税用度 - -
四、脏利润（脏吃亏
以“-”号填列）
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五、其余综折支益的
- -
税后脏额
六、综折支益总额 349,221,247.50 -710,269,590.23
会计主体：鹏华翻新将来混折型证券投资基金(LOF)
原报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
单位：人民币元
原期
名目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
真支基金 其余综折支益 未分配利润 脏资产折计
一、上期期终脏 4,558,580,078. 1,912,000,420.7
- 2,646,579,658.
资产 90 4
加：会计政策变
- - - -
更
前期过错更
- - - -
正
其余 - - - -
二、原期期初脏 4,558,580,078. 1,912,000,420.7
- 2,646,579,658.
资产 90 4
三、原期删减变 -
动额（减少以“-” - 392,676,824.56 264,036,058.97
号填列） 128,640,765.59
（一）、综折支益
- - 349,221,247.50 349,221,247.50
总额
（二）、原期基金
份额买卖孕育发作的 -
脏资产改观数 - 43,455,577.06 -85,185,188.53
（脏资产减少以 128,640,765.59
“-”号填列）
此中：1.基金申 2,223,092,262.
- 1,321,926,837. 901,165,425.51
购款 51
- -986,350,614.04
回款 2,351,733,028. 06
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
（三）、原期向基
金份额持有人分
配利润孕育发作的脏
- - - -
资产改观（脏资
产减少以“-”号
填列）
（四）、其余综折
支益结转留存支 - - - -
益
四、原期期终脏 4,429,939,313. 2,176,036,479.7
- 2,253,902,833.
资产 31 1
上年度可比期间
名目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
真支基金 其余综折支益 未分配利润 脏资产折计
一、上期期终脏 4,797,426,389. 2,763,265,538.6
- 2,034,160,850.
资产 02 2
加：会计政策变
- - - -
更
前期过错更
- - - -
正
其余 - - - -
二、原期期初脏 4,797,426,389. 2,763,265,538.6
- 2,034,160,850.
资产 02 2
三、原期删减变 - -
动额（减少以“-” - -851,265,117.88
号填列） 238,846,310.12 612,418,807.76
（一）、综折支益 -
- - -710,269,590.23
总额 710,269,590.23
（二）、原期基金
份额买卖孕育发作的 -
脏资产改观数 - 97,850,782.47 -140,995,527.65
（脏资产减少以 238,846,310.12
“-”号填列）
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
此中：1.基金申 1,198,660,033. -
- 565,799,625.82
购款 08 632,860,407.26
回款
（三）、原期向基
金份额持有人分
配利润孕育发作的脏
- - - -
资产改观（脏资
产减少以“-”号
填列）
（四）、其余综折
支益结转留存支 - - - -
益
四、原期期终脏 4,558,580,078. 1,912,000,420.7
- 2,646,579,658.
资产 90 4
报表附注为财务报表的构成局部。
原报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列卖力人签订：
邓召明 聂连杰 郝文高
基金打点人卖力人 主管会计工做卖力人 会计机构卖力人
鹏华翻新将来混折型证券投资基金(LOF)(本鹏华翻新将来 18 个月封闭运做混折型证券投资
基金，以下简称“原基金”)经中国证券监视打点卫员会(以下简称“中国证监会”)证监许诺
20202284 号《对于准予鹏华翻新将来 18 个月封闭运做混折型证券投资基金注册的批复》准予，
由鹏华基金打点有限公司凭据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华翻新将来 18 个月封闭
运做混折型证券投资基金基金条约》卖力公然募集。原基金为契约型开放式基金，原基金条约生
效后的前 18 个月为封闭运做期。正在封闭运做期内，原基金不承受基金份额的申购和赎回，亦不上
市买卖。封闭运做期届满后，原基金转为开放式基金，基金称呼调解为“鹏华翻新将来混折型证
券投资基金”，并开放申购和赎回。原基金初度设立募集不蕴含认购资金利息共募集人民币
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
第 0876 号验资报告予以验证。经向中国证监会立案，
《鹏华翻新将来 18 个月封闭运做混折型证券
投资基金基金条约》于 2020 年 9 月 30 日正式生效，基金条约生效日的基金份额总额为
打点酬报鹏华基金打点有限公司，基金托管酬报上海浦东展开银止股份有限公司。
依据基金打点人于 2022 年 3 月 28 日发布的《鹏华基金打点有限公司对于鹏华翻新将来 18 个
月封闭运做混折型证券投资基金封闭运做期届满相关安牌的通告》
，原基金封闭运做期于 2022 年
翻新将来混折型证券投资基金(LOF)”。经取基金托管人上海浦东展开银止股份有限公司协商一致，
并报中国证监会立案，
《鹏华翻新将来混折型证券投资基金(LOF)基金条约》于 2022 年 3 月 30 日
生效，《鹏华翻新将来 18 个月封闭运做混折型证券投资基金基金条约》同时失效。
原基金的财务报表依照财政部发表的《企业会计本则－根柢本则》
、各项详细会计本则及相关
规定(以下折称“企业会计本则”)、
《资产打点产品相关会计办理规定》(财会202214 号)、中国
证监会发表的《证券投资基金信息表露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券投资
基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发表的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华创
新将来混折型证券投资基金(LOF)基金条约》和正在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金
业协会发布的有关规定及允许的基金止业真务收配假制。
原财务报表以连续运营为根原假制。
原基金 2024 年度财务报表折乎企业会计本则的要求，真正在、完好地反映了原基金 2024 年 12
月 31 日的财务情况以及 2024 年度的运营成绩和脏资产改观状况等有关信息。
原基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日行。
原基金的记账原位币为人民币。
金融工具，是指造成一方的金融资产并造成其余方的金融欠债或权益工具的条约。当原基金
成为金融工具条约的一方时，确认相关的金融资产、金融欠债或权益工具。
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以摊余老原计质的金融资产、以折理价值计质且其改观计入其余
综折支益的金融资产及以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产。金融资产的分类与决
于原基金对金融资产的业务形式和金融资产的条约现金流质特征。原基金现无金融资产分类为以
折理价值计质且其改观计入其余综折支益的金融资产。
原基金持有的债务工具是指从发止方角度阐明折乎金融欠债界说的工具，划分给取以下两种方式
停行计质：
以摊余老原计质：
原基金打点以摊余老原计质的金融资产的业务形式为以支与条约现金流质为目的，且以摊余老原
计质的金融资产的条约现金流质特征取根柢借贷安牌相一致，即正在特定日期孕育发作的现金流质，仅
为对原金和以未偿付原金金额为根原的利息的付出。原基金持有的以摊余老原计质的金融资产主
要为银止存款、买入返售金融资产和其余各种应支款项等。
以折理价值计质且其改观计入当期损益：
原基金将持有的未分别为以摊余老原计质的债务工具，以折理价值计质且其改观计入当期损益。
原基金持有的以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产次要为债券投资和资产撑持证券
投资，正在资产欠债表中以买卖性金融资产列示。
原基金持有的权益工具是指从发止方角度阐明折乎权益界说的工具；即不包孕付款的条约责任且
享有发止人脏资产和剩余支益的工具。原基金将对其没有控制、怪异控制和严峻映响的权益工具
(次要为股票投资)依照折理价值计质且其改观计入当期损益，正在资产欠债表中列示为买卖性金融
资产。
(2) 金融欠债的分类
金融欠债于初始确认时分类为：以摊余老原计质的金融欠债和以折理价值计质且其改观计入当期
损益的金融欠债。原基金目前久无金融欠债分类为以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融
欠债。原基金持有的以摊余老原计质的金融欠债蕴含卖出回购金融资产款和其余各种对付款项等。
金融资产或金融欠债于原基金成为金融工具条约的一方时，按折理价值正在资产欠债表内确认。
以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产，得到时发作的相关买卖用度计入当期损益；
应付付出的价款中包孕的债券或资产撑持证券起息日或上次除息日至置办日行的利息，确认为应
计利息，包孕正在买卖性金融资产的账面价值中。应付其余类其它金融资产或金融欠债，相关买卖
用度计入初始确认金额。
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应付以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产，依照折理价值停行后续计质；应付应支
款项和其余金融欠债给取真际利率法，以摊余老原停行后续计质。
原基金应付以摊余老原计质的金融资产，以预期信毁丧失为根原确认丧失筹备。
原基金思考正在资产欠债表日无须领与没必要要的格外老原和勤勉便可与得的有关已往事项、当前状
况以及对将来经济情况的预测等折法且有按照的信息，以发作违约的风险为权重，计较条约应支
的现金流质取预期能支到的现金流质之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信毁丧失。
于每个资产欠债表日，原基金对处于差异阶段的金融工具的预期信毁丧失划分停行计质。金融工
具自初始确认后信毁风险未显著删多的，处于第一阶段，原基金依照将来 12 个月内的预期信毁损
失计质丧失筹备；金融工具自初始确认后信毁风险已显著删多但尚未发作信毁减值的，处于第二
阶段，原基金依照该工具整个存续期的预期信毁丧失计质丧失筹备；金融工具自初始确认后曾经
发作信毁减值的，处于第三阶段，原基金依照该工具整个存续期的预期信毁丧失计质丧失筹备。
应付正在资产欠债表日具有较低信毁风险的金融工具，原基金如果其信毁风险自初始确认后并未显
著删多，认定为处于第一阶段的金融工具，依照将来 12 个月内的预期信毁丧失计质丧失筹备。
原基金正在前一会计期间曾经依照相当于金融工具整个存续期内预期信毁丧失的金额计质了丧失准
备，但正在当期资产欠债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信毁风险显著删多的情形的，
原基金正在当期资产欠债表日依照相当于将来 12 个月内预期信毁丧失的金额计质该金融工具的损
失筹备，由此造成的丧失筹备的转回金额做为减值利得计入当期损益。
原基金操做可与得的折法且有按照的前瞻性信息，通过比较金融工具正在资产欠债表日发作违约的
风险取正在初始确认日发作违约的风险，以确定金融工具的信毁风险自初始确认后能否已显著删多。
原基金应付处于第一阶段和第二阶段的金融工具，依照其未扣除减值筹备的账面余额和真际利率
计较利息收出。应付处于第三阶段的金融工具，依照其账面余额减已计提减值筹备后的摊余老原
和真际利率计较利息收出。
原基金将计提或转回的丧失筹备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以末行确认：(1) 支与该金融资产现金流质的条约势力末行；
(2) 该金融资产已转移，且原基金将金融资产所有权上的确所有的风险和工钱转移给转入方；或
者(3) 该金融资产已转移，尽管原基金既没有转移也没有糊口生涯金融资产所有权上的确所有的风险
和工钱，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产末行确认时，其账面价值取支到的对价的差额，计入当期损益。
当金融欠债的现时责任全副或局部曾经解除时，末行确认该金融欠债或责任已解除的局部。末行
确认局部的账面价值取付出的对价之间的差额，计入当期损益。
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原基金持有的股票投资、债券投资、基金投资、资产撑持证券投资和衍生工具按如下准则确
定折理价值并停行估值：
(1) 存正在生动市场的金融工具按其估值日的市场买卖价格确定折理价值；估值日无买卖且最近交
易日后未发作映响折理价值计质的严峻变乱的，按最近买卖日的市场买卖价格确定折理价值。有
充沛证据讲明估值日或最近买卖日的市场买卖价格不能真正在反映折理价值的，应对市场买卖价格
停行调解，确定折理价值。取上述投资种类雷同，但具有差异特征的，应以雷同资产或欠债的公
允价值为根原，并正在估值技术中思考差异特征因素的映响。特征是指对资产发售或运用的限制等，
假如该限制是针对资产持有者的，这么正在估值技术中不应将该限制做为特征思考。另外，基金管
理人不应思考因大质持有相关资产或欠债所孕育发作的溢价或合价。
(2) 当金融工具不存正在生动市场，给取正在当前状况下折用并且有足够可操做数据和其余信息撑持
的估值技术确定折理价值。给取估值技术时，劣先运用可不雅察看输入值，只要正在无奈得到相关资产
或欠债可不雅察看输入值或得到不着真可止的状况下，威力够运用不成不雅察看输入值。
(3) 如经济环境发作严峻厘革或证券发止人发作映响金融工具价格的严峻变乱，应对估值停行调
整并确定折理价值。
原基金持有的资产和承当的欠债根柢为金融资产和金融欠债。当原基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定势力且该种法定势力如今是可执止的；且 2)买卖单方筹备按脏额结算或同时变现该金
融资产和清偿该金融欠债时，金融资产取金融欠债按抵销后的脏额正在资产欠债表中列示。
真支基金为对外发止基金份额所募集的总金额正在扣除损益平准金分摊局部后的余额。由于基
金份额装分惹起的真支基金份额改观于基金份额装分日依据装分前的基金份额数及确定的装分比
例计较认列。由于基金份额合算惹起的真支基金份额改观于基金份额合算日依据合算前的基金份
额数及确定的合算比例计较认列。由于申购和赎回惹起的真支基金改观划分于基金申购确认日及
基金赎回确认日认列。上述申购和赎回划分蕴含基金转换所惹起的转入基金的真支基金删多和转
出基金的真支基金减少。
损益平准金蕴含已真现平准金和未真现平准金。已真现平准金指正在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包孕的按累计未分配的已真现损益占脏资产比例计较的金额。未真现平准金指
正在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包孕的按累计未真现损益占脏资产比例计较的金额。
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损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期终全额转入未分配利润/(累计吃亏)。
股票投资正在持有期间应得到的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税（和/或）股票
买卖所正在地折用的预缴所得税后的脏额确认为投资支益。债券投资正在持有期间应得到的按票面利
率大概发止价计较的利息扣除正在折用状况下由债券发止企业代扣代缴的个人所得税及由基金打点
人交纳的删值税后的脏额确认为投资支益。基金投资正在持有期间应得到的盈余于除权日确认为投
资支益。资产撑持证券正在持有期间支到的款项，依据资产撑持证券的或许支益率或票面利率区分
属于资产撑持证券投成原金局部和投资支益局部，将原金局部冲减资产撑持证券投资老原，并将
投资支益局部扣除正在折用状况下由基金打点人交纳的删值税后的脏额确认为投资支益。
以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产正在持有期间的折理价值改观扣除按票面利
率大概发止价计较的利息及正在折用状况下折理价值改观孕育发作的预估删值税后的脏额确认为折理价
值改观损益；于从事时，其从事价格取初始确认金额之间的差额扣除相关买卖用度及正在折用状况
下由基金打点人交纳的删值税后的脏额确认为投资支益，此中蕴含从折理价值改观损益结转的公
允价值累计改观额。
原基金参取的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券买卖所综折业务平台向
中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期偿还所借证券及相
应权益弥补并付出用度的业务。由于基金参取转融通证券出借业务不属于原量性证券转让止为，
基金糊口生涯了出借证券所有权上的确所有的风险和工钱，故不末行确认该出借证券，仍按本金融资
产类别停行后续计质，并将出借证券与得的利息和因借入人未能定期偿还孕育发作的罚息以及出借证
券发作除送股、转删股份外其余权益事项时孕育发作的权益弥补收出和回收现金清偿方式下孕育发作的差
价收出确认为当期损益。
应支款项正在持有期间确认的利息收出按真际利率法计较，真际利率法取曲线法不同较小的则
按曲线法计较。
原基金的打点人工钱、托管费和销售效劳费(如有)正在用度涵盖期间按基金条约约定的费率和
计较办法确认。
以摊余老原计质的欠债正在持有期间确认的利息支入按真际利率法计较，真际利率法取曲线法不同
较小的则按曲线法计较。
每一基金份额享有划一分配权。原基金支益以现金模式分配，此中场外基金份额持有人可选
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择现金盈余或将现金盈余按分成除权日的基金份额脏值主动转为基金份额停行再投资，场内基金
份额持有人只能选择现金分成。若期终未分配利润中的未真现局部为正数，蕴含基金运营流动产
生的未真现损益以及基金份额买卖孕育发作的未真现平准金等，则期终可供分配利润的金额为期终未
分配利润中的已真现局部；若期终未分配利润的未真现局部为负数，则期终可供分配利润的金额
为期终未分配利润，即已真现局部相抵未真现局部后的余额。
经宣告的拟分配基金支益于分成除权日从脏资产转出。
外币买卖按买卖发作日的即期汇率将外币金额合算为人民币入账。
以折理价值计质的外币非钱币性名目，于估值日给取估值日的即期汇率合算为人民币，所产
生的合算差额间接计入折理价值改观损益科目。
原基金以内部组织构造、打点要求、内部报告制度为按照确定运营分部，以运营分部为根原
确定报告分部并表露分部信息。运营分部是指原基金内同时满足下列条件的构成局部：(1)该构成
局部能够正在日常流动中孕育发作收出、发感化度；(2)原基金的基金打点人能够按期评估该构成局部的
运营成绩，以决议向其配置资源、评估其业绩；(3)原基金能够得到该构成局部的财务情况、运营
成绩和现金流质等有关会计信息。假如两个或多个运营分部具有相似的经济特征，并且满足一定
条件的，则兼并为一个运营分部。
原基金目前以一个单一的运营分部运做，不须要表露分部信息。
依据原基金的估值准则和中国证监会允许的基金止业估值真务收配，若显现以下情形，原基
金确定以下类别股票投资和债券投资的折理价值时给取的估值办法及其要害如果如下：
(1) 应付证券买卖所上市的股票和债券，若显现严峻事项停排或买卖不生动(蕴含涨跌停时的交
易不生动)等状况，原基金依据中国证监会通告201713 号《中国证监会对于证券投资基金估值
业务的辅导定见》，依据详细状况给取《对于发布中基协(AMAC)基金止业股票估值指数的通知》提
供的指数支益法、市盈率法、现金流质合现法等估值技术停行估值。
(2)应付正在锁按期内的非公然发止股票、初度公然发止股票时公司股东公然出卖股份、通过大宗交
易得到的带限售期的股票等流通受限股票，依据中国基金业协会中基协发20176 号《对于发布<
证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试止)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股
票估值指引(试止)》(以下简称“指引”)，按估值日正在证券买卖所上市买卖的同一股票的折理价
值扣除中证指数有限公司依据指引所独立供给的该流通受限股票剩余限售期对应的运动性合扣后
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的价值停行估值。
(3) 应付正在证券买卖所上市或挂排转让的牢固支益种类(可转换债券、资产撑持证券和私募债券
除外)及正在银止间同业市场买卖的牢固支益种类，依据中国证监会通告201713 号《中国证监会
对于证券投资基金估值业务的辅导定见》及中国基金业协会中基协字2022566 号《对于发布的通知》之附件《对于牢固支益种类的估值办理范例》给取估值
技术确定折理价值。原基金持有的证券买卖所上市或挂排转让的牢固支益种类(可转换债券、资产
撑持证券和私募债券除外)，依照中证指数有限公司所独立供给的估值结果确定折理价值。原基金
持有的银止间同业市场牢固支益种类依照中债金融估值核心有限公司所独立供给的估值结果确定
折理价值。
无。
无。
无。
依据财政部、国家税务总局财税2002128 号《对于开放式证券投资基金有关税支问题的通
知》、财税20081 号《对于企业所得税若干劣惠政策的通知》、财税201285 号《对于施止上市
公司股息盈余差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税201481 号《财政部国家税务总局
证监会对于沪港股票市场买卖互联互通机制试点有关税支政策的通知》、财税2015101 号《对于
上市公司股息盈余差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税201636 号《对于片面推开营
业税改征删值税试点的通知》
、财税201646 号《对于进一步明白片面推开营改删试点金融业有
关政策的通知》、财税201670 号《对于金融机构同业往来等删值税政策的补充通知》、财税
2016127 号《财政部国家税务总局证监会对于深港股票市场买卖互联互通机制试点有关税支政
策的通知》、财税2016140 号《对于明白金融 房地产开发 教育帮助效劳等删值税政策的通知》、
财税20172 号《对于资管产品删值税政策有关问题的补充通知》、财税201756 号《对于资管产
品删值税有关问题的通知》、财税201790 号《对于租入牢固资产进项税额抵扣等删值税政策的
通知》及其余相关财税法规和真务收配，次要税项列示如下：
(1) 资管产品经营历程中发作的删值税应税止为，以资管产品打点酬报删值税纳税人。资管产品
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打点人经营资管产品历程中发作的删值税应税止为，久折用简易计税办法，依照 3%的征支率交纳
删值税。对资管产品正在 2018 年 1 月 1 日前经营历程中发作的删值税应税止为，未交纳删值税的，
不再交纳；已交纳删值税的，已纳税额从资管产品打点人以后月份的删值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金打点人应用基金交易股票、债券的转让收出免征删值税，对国债、处所政府债以
及金融同业往来利息收出亦免征删值税。资管产品打点人经营资管产品供给的贷款效劳，以 2018
年 1 月 1 日起孕育发作的利息及利息性量的收出为销售额。资管产品打点人经营资管产品转让 2017 年
后一个买卖日的基金份额脏值、非货色期货结算价格做为买入价计较销售额。
(2) 对基金从证券市场中得到的收出，蕴含交易股票、债券的差价收出，股票的股息、盈余收出，
债券的利息收出及其余收出，久不征支企业所得税。
(3) 对基金得到的企业债券利息收出，应由发止债券的企业正在向基金付出利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金从上市公司得到的股息盈余所得，持股期限正在 1 个月以内(含 1 个月)的，其
股息盈余所得全额计入应纳税所得额；持股期限正在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，久减按 50%计
入应纳税所得额；持股期限赶过 1 年的，久免征支个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解进后得到的股息、盈余收出，依照上述规定计较纳税，持股光阳自解进日起计较；解进前得到
的股息、盈余收出继续久减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一折用 20%的税率计征个人所得
税。
对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股得到的股息盈余，H 股公司应向中国证券登记
结算有限义务公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司供给内地个人投资
者名册，H 股公司依照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市
的非 H 股得到的股息盈余，由中国结算依照 20%的税率代扣个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率交纳股票买卖印花税，买入股票不征支股票买卖印花税。依据
财政部、国家税务总局通告 2023 年第 39 号《对于减半征支证券买卖印花税的通告》
，自 2023 年
市股票，依照香港出格止政区现止税法规定交纳印花税。
(5) 原基金的都市维护建立税、教育费附加和处所教育附加等税费依如真际交纳删值税额的折用
比例计较交纳。
单位：人民币元
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原期终 上年度终
名目
活期存款 23,908,393.59 22,819,631.08
就是：原金 23,905,927.63 22,818,035.52
加：应计利息 2,465.96 1,595.56
减：坏账筹备 - -
按期存款 - -
就是：原金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账筹备 - -
此中：存款期限 1 个月
- -
以内
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其余存款 172,773,305.91 89,146,444.95
就是：原金 172,769,349.48 89,141,350.72
加：应计利息 3,956.43 5,094.23
减：坏账筹备 - -
折计 196,681,699.50 111,966,076.03
注：其余存款为寄存正在证券经纪商基金公用证券账户的证券买卖结算资金。
单位：人民币元
原期终
名目 2024 年 12 月 31 日
老原 应计利息 折理价值 折理价值改观
股票 1,787,736,094.92 - 1,996,505,665.94 208,769,571.02
贵金属投资-金 - - - -
交所皇金折约
买卖所市 3,948,000.00 1,384.50 4,401,035.70 451,651.20
场
债券 银止间市 - - - -
场
折计 3,948,000.00 1,384.50 4,401,035.70 451,651.20
资产撑持证券 - - - -
基金 - - - -
其余 - - - -
折计 1,791,684,094.92 1,384.50 2,000,906,701.64 209,221,222.22
上年度终
名目 2023 年 12 月 31 日
老原 应计利息 折理价值 折理价值改观
股票 1,766,895,499.86 - 1,800,440,885.54 33,545,385.68
贵金属投资-金 - - - -
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交所皇金折约
买卖所市 3,948,000.00 1,038.38 4,157,887.58 208,849.20
场
债券 银止间市 - - - -
场
折计 3,948,000.00 1,038.38 4,157,887.58 208,849.20
资产撑持证券 - - - -
基金 - - - -
其余 - - - -
折计 1,770,843,499.86 1,038.38 1,804,598,773.12 33,754,234.88
注：股票投资的老原、折理价值及折理价值改观均包孕中国存托凭证的老原、折理价值及折理价
值改观。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
无。
注：无。
注：无。
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注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
单位：人民币元
原期终 上年度终
名目
对付券商买卖单元担保金 - -
对付赎回费 5,053.99 1,255.71
对付证券出借违约金 - -
对付买卖用度 - 1,512,142.88
此中：买卖所市场 - 1,512,142.88
银止间市场 - -
对付利息 - -
预提用度 50,000.00 100,000.00
折计 55,053.99 1,613,398.59
金额单位：人民币元
原期
名目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度终 4,558,580,078.90 4,558,580,078.90
原期申购 2,223,092,262.51 2,223,092,262.51
原期赎回（以“-”号填列） -2,351,733,028.10 -2,351,733,028.10
基金装分/份额合算前 - -
基金装分/份额合算调解 - -
原期申购 - -
原期赎回（以“-”号填列） - -
原期终 4,429,939,313.31 4,429,939,313.31
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注：申购含盈余再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
注：无。
单位：人民币元
名目 已真现局部 未真现局部 未分配利润折计
上年度终 -2,908,505,566.17 261,925,908.01
加：会计政策变更 - - -
前期过错改正 - - -
其余 - - -
原期期初 -2,908,505,566.17 261,925,908.01
原期利润 173,754,260.16 175,466,987.34 349,221,247.50
原期基金份额买卖孕育发作
的改观数
此中：基金申购款 -1,475,400,481.45 153,473,644.45
基金赎回款 1,566,307,313.40 -200,924,899.34 1,365,382,414.06
原期已分配利润 - - -
原期终 -2,643,844,474.06 389,941,640.46
单位：人民币元
原期 上年度可比期间
名目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 2023 年 1 月 1 日至 2023
日 年 12 月 31 日
活期存款利息收出 75,947.43 456,080.14
按期存款利息收出 - -
其余存款利息收出 152,432.06 15,481.63
结算备付金利息收出 874.08 135,119.72
其余 12,521.82 15,322.46
折计 241,775.39 622,003.95
注：1、其余包孕认/申购款利息收出、结算担保金利息收出、风控金利息收出等。
单位：人民币元
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原期 上年度可比期间
名目 2024年1月1日至2024年12月 2023年1月1日至2023年12
股票投资支益——交易
股票差价收出
股票投资支益——赎回
- -
差价收出
股票投资支益——申购
- -
差价收出
股票投资支益——证券
- -
出借差价收出
折计 195,745,832.59 -1,458,695,065.20
单位：人民币元
原期 上年度可比期间
名目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023 年
卖出股票成交总
额
减：卖出股票老原
总额
减：买卖用度 13,009,521.14 30,535,133.48
交易股票差价支
入
注：无。
单位：人民币元
原期 上年度可比期间
名目 2024年1月1日至2024年12月 2023年1月1日至2023年12月
债券投资支益——利
息收出
债券投资支益——买
卖债券（债转股及债
- -
券到期兑付）差价支
入
债券投资支益——赎 - -
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回差价收出
债券投资支益——申
- -
购差价收出
折计 11,833.73 8,003.24
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
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注：无。
注：无。
单位：人民币元
原期 上年度可比期间
名目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12
股票投资孕育发作的股利
支益
此中：证券出借权益
- -
弥补收出
基金投资孕育发作的股利
- -
支益
折计 7,373,526.62 15,228,634.60
单位：人民币元
原期 上年度可比期间
名目称呼 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023
股票投资 175,224,185.34 778,259,107.12
债券投资 242,802.00 -813,288.00
资产撑持证券投资 - -
基金投资 - -
贵金属投资 - -
其余 - -
权证投资 - -
减：应税金融商品折理价
- -
值改观孕育发作的预估删值税
折计 175,466,987.34 777,445,819.12
单位：人民币元
原期 上年度可比期间
名目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023
月 31 日 年 12 月 31 日
基金赎回费收出 2,538,381.76 1,304,094.55
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
基金转换费收出 106.57 47.99
折计 2,538,488.33 1,304,142.54
注：无。
单位：人民币元
原期 上年度可比期间
名目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31
月 31 日 日
审计用度 50,000.00 100,000.00
信息表露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
银止汇划用度 7,801.98 8,326.65
账户维护费 18,000.00 18,000.00
证券组折费 618.73 6,521.39
折计 196,420.71 252,848.04
无。
无。
无。
联系干系方称呼 取原基金的干系
鹏华基金打点有限公司(“鹏华基金公 基金打点人、基金销售机构
司”)
上海浦东展开银止股份有限公司(“上海 基金托管人
浦东展开银止”)
深圳市北融信投资展开有限公司 基金打点人的股东
意大利欧利盛 成原资产 打点股份 公司 基金打点人的股东
(“Eurizon Capital SGR S.p.A.”)
国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金打点人的股东
鹏华资产打点有限公司(“鹏华资产”) 基金打点人的子公司
注：1、原报告期存正在控制干系或其余严峻短长干系的联系干系方没有发作厘革。
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
金额单位：人民币元
原期
上年度可比期间
月 31 日
占当期股
联系干系方称呼
票 占当期股票
成交金额 成交总额 成交金额 成交总额的比例
的比例 （%）
（%）
国信证券 14,893,138,100.22 100.00 356,309,900.76 1.64
注：无。
注：无。
注：无。
金额单位：人民币元
原期
联系干系方称呼 占期终对付佣金
当期 占当期佣金总质 期终对付佣金余
总额的比例
佣金 的比例（%） 额
（%）
国信证券 8,025,196.14 100.00 - -
上年度可比期间
联系干系方称呼 占期终对付佣金
当期 占当期佣金总质 期终对付佣金余
总额的比例
佣金 的比例（%） 额
（%）
国信证券 268,757.71 1.45 - -
注：1.上述佣金按和谈约定的佣金率计较，以扣除证管费、经手费等用度后的脏额列示。佣金率
由和谈签署方参考市场价格确定。佣金和谈的效劳领域折乎《公然募集证券投资基金证券买卖费
用打点规定》相关要求。
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
理的被动股票型基金的股票买卖佣金费率准则上不得赶过市场均匀股票买卖佣金费率，且不得通
过买卖佣金付出钻研效劳、运动性效劳等其余用度；其余类型基金可以通过买卖佣金付出钻研服
务用度，但股票买卖佣金费率准则上不得赶过市场均匀股票买卖佣金费率的两倍，且不得通过交
易佣金付出钻研效劳之外的其余用度。
单位：人民币元
原期 上年度可比期间
名目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023
当期发作的基金对付出的打点费 21,307,155.37 31,970,411.64
此中：对付出销售机构的客户维
护费
对付出基金打点人的脏打点费 11,870,917.94 16,953,136.92
注：1、付出基金打点人鹏华基金公司的打点人工钱年费率为 1.20%，逐日计提，按月付出。日管
理费=前一日基金资产脏值×1.20%÷当年天数。
有质提与一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构付出客户效劳及销售流动中孕育发作的相关费
用，客户维护费从基金打点费中列收。
单位：人民币元
原期 上年度可比期间
名目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023
当期发作的基金对付出的托管费 3,551,192.48 4,653,279.96
注：付出基金托管人上海浦东展开银止的托管费按前一日基金资产脏值 0.20%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月付出。日托管费＝前一日基金资产脏值×0.20%/当年天数。
单位：人民币元
原期
与得销售效劳费的各联系干系方称呼
当期发作的基金对付出的销售效劳费
鹏华翻新将来混折（LOF）
国信证券 6,321.95
鹏华基金公司 630,233.96
折计 636,555.91
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
上年度可比期间
与得销售效劳费的各联系干系方称呼
当期发作的基金对付出的销售效劳费
鹏华翻新将来混折（LOF）
鹏华基金公司 576,022.79
折计 576,022.79
注：付出基金销售机构的销售效劳费年费率为 0.4%，逐日计提，按月付出，日销售效劳费=前一日
基金资产脏值×0.4%÷当年天数。
注：无。
状况
注：无。
的状况
注：无。
注：无。
注：原基金原报告期终及上年度终除基金打点人之外的其余联系干系方没有投资及持有原基金份额。
单位：人民币元
原期
上年度可比期间
联系干系方称呼 2023年1月1日至2023年12月31日
期终余额 当期利息收出 期终余额 当期利息收出
国信证券 172,773,305.91 152,432.06 89,146,444.95 15,481.63
上海浦东展开银
止
金额单位：人民币元
原期
联系干系方称呼 证券代码 证券称呼 发止方式 基金正在承销期内买入
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
数质（单
位：股/ 总金额
张 ）
国信证券 603207 小方制药 网下申购 1,848 23,044.56
国信证券 603325 博隆技术 网下申购 660 47,823.60
国信证券 301585 蓝宇股份 网下申购 2,092 50,103.40
上年度可比期间
基金正在承销期内买入
数质（单
联系干系方称呼 证券代码 证券称呼 发止方式
位：股/ 总金额
张 ）
国信证券 301488 豪恩汽电 网下申购 2,618 104,144.04
国信证券 603270 金帝股份 网下申购 1,943 42,299.11
国信证券 688307 中润光学 网下申购 2,455 58,625.40
国信证券 688562 航天软件 网下申购 7,254 91,980.72
注：原表包孕参取基金托管人的联系干系方承销证券的状况。
无。
注：无。
金额单位：人民币元
证 数质
乐成 流通 期终
证券 券 受限 认购 （单 期终 期终估值
认购 受限 估值 备注
代码 名 期 价格 位： 老原总额 总额
日 类型 单价
称 股）
强 2024
新股
邦 年9
新 月 27
受限
材 日
国 新股
年 12
月 23
航 受限
日
上 2024
新股
大 年 10
股 月9
受限
份 日
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
无 2024
新股
线 年9
传 月 19
受限
媒 日
科 2024
新股
力 年7
拆 月 15
受限
备 日
托 2024
新股
普 年 10
云 月 10
受限
农 日
国 2024
新股
科 年8
天 月 14
受限
成 日
蓝 2024
新股
宇 年 12
股 月 10
受限
份 日
佳 新股
年8
月 21
奇 受限
日
乔 2024
新股
锋 年7
智 月3
受限
能 日
绿 2024
新股
联 年7
科 月 17
受限
技 日
富 2024
新股
特 年8
科 月 28
受限
技 日
博 新股
年7
月 25
结 受限
日
珂 2024
新股
玛 年8
科 月7
受限
技 日
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
新 2024
新股
铝 年 10
时 月 18
受限
代 日
博 2024
新股
苑 年 12
股 月3
受限
份 日
英 新股
年 11
月 26
特 受限
日
苏 2024
新股
州 年 10
天 月 17
受限
脉 日
壹 2024
新股
连 年 11
科 月 12
受限
技 日
天 2024
和 年 12
磁 月 24
（含） 市
材 日
天 2024
新股
和 年 12
磁 月 24
受限
材 日
中 2024
新股
力 年 12
股 月 17
受限
份 日
健 新股
年 10
月 29
康 受限
日
小 2024
新股
方 年8
制 月 19
受限
药 日
键 2024
新股
邦 年6
股 月 28
受限
份 日
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
巍 2024
新股
华 年8
新 月7
受限
材 日
安 新股
年6
月 26
达 受限
日
力 2024
新股
聚 年7
热 月 24
受限
能 日
红 新股
年 11
月 19
方 受限
日
联 2024
新股
芸 年 11
科 月 20
受限
技 日
先 2024
新股
锋 年 12
精 月4
受限
科 日
折 2024
新股
折 年9
信 月 19
受限
息 日
佳 2024
新股
驰 年 11
科 月 27
受限
技 日
益 新股
年8
月 27
思 受限
日
龙 2024
新股
图 年7
光 月 30
受限
罩 日
拉 2024
新股
普 年 10
拉 月 22
受限
斯 日
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
金 2024
新股
天 年 11
钛 月 12
受限
业 日
注：1、基金可运用以基金名义开设的股票账户，选择网上大概网下一种方式停行新股申购。此中
基金参取网下申购与得的新股中须要限售的局部或做为计谋投资者参取配售与得的新股，正在新股
上市后的约按期限内不能自由转让；基金参取网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日
之间不能自由转让。
发止完毕之日起约定限售期内不得转让。
注：无。
无。
无。
注：无。
原基金为混折型基金。原基金的投资领域为具有劣秀运动性的金融工具，蕴含境内依法发止
或上市买卖的股票（包孕主板、中小板、创业板、科创板及其余中国证监会允许基金投资的股票）、
内地取香港股票市场买卖互联互通机制允许交易的香港结折买卖所上市的股票（以下简称“港股
通标的股票”）、存托凭证、债券（含国债、金融债、企业债、公司债、央止票据、政府撑持机构
债、处所政府债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债、可转换债券、可替换债券及
其余中国证监会允许基金投资的债券）、债券回购、银止存款（蕴含和谈存款、按期存款等）、货
币市场工具、同业存单、资产撑持证券、股指期货以及法令法规或中国证监会允许基金投资的其
他金融工具（但须折乎中国证监会相关规定）。原基金可按照法令法规的规定，参取融资及转融通
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
证券出借业务。如法令法规或监进机构以后允许基金投资其余种类，基金打点人正在履止适当步调
后，可以将其归入投资领域。原基金正在日常运营流动中面临的取那些金融工具相关的风险次要包
括信毁风险、运动性风险及市场风险。原基金的基金打点人处置惩罚风险打点的次要目的是争与将以
上风险控制正在限定的领域之内，使原基金正在风险和支益之间得到最佳的平衡以真现“风险和支益
相婚配”的风险支益目的。
原基金的基金打点人努力于片面内部控制体系的建立，建设了从董事会层面到各业务部门的风险
打点组织架构。原基金的基金打点人正在董事会下设风险控制和折规审计卫员会，次要卖力制订基
金打点人风险控制计谋和控制政策、协调突发严峻风险等事项；督察长卖力对基金打点人各业务
环节正当折规运做停行监视检查，组织、辅导基金打点人内部监察查核工做，并可向董事会和中
国证监会间接报告；正在公司内部设立独立的监察查核部，专职卖力对基金打点人各部门、各业务
的风险控制状况停行推动和检查，并折时提出整改倡议。
原基金的基金打点人应付金融工具的风险打点办法次要是通过定性阐明和定质阐明的办法去估测
各类风险孕育发作的可能丧失。从定性阐明的角度动身，判断风险丧失的重急流安然沉静显现同类风险损
失的频度。而从定质阐明的角度动身，依据原基金的投资目的，联结基金资产所应用金融工具特
征通过特定的风险质化目标、模型，日常的质化报告，确定风险丧失的限度和相应置信程度，及
时牢靠地对各类风险停行监视、检查和评价，并通过相应决策，将风险控制正在可蒙受的领域内。
信毁风险是指基金正在买卖历程中因买卖对手未履止折约义务，大概基金所投资证券的发止人
显现违约、谢绝付出到期原息等状况，招致基金资产丧失和支益厘革的风险。
原基金的基金打点人正在买卖前对买卖对手的资信情况停行了丰裕的评价。原基金的银止存款寄存
正在原基金的托管止上海浦东展开银止股份有限公司及其余具有基金托管资格的银止，取该银止存
款相关的信毁风险不严峻。
原基金正在买卖所停行的买卖均以中国证券登记结算有限义务公司为买卖对手完成证券交支和款项
清理，违约风险可能性很小；正在银止间同业市场停行买卖前均对买卖对手停行信毁评价并对证券
交割方式停行限制以控制相应的信毁风险。
原基金的基金打点人建设了信毁风险打点流程，通过对投资种类信毁品级评价来控制证券发止人
的信毁风险，且通偏激离化投资以结合信毁风险。
原基金债券投资的信毁评级状况按《中国人民银止信毁评级打点辅导定见》设定的范例统计及汇
总。下列表格列示中不含国债、央止票据、政策性金融债券等非信毁债券投资。
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
注：无。
注：无。
注：无。
单位：人民币元
原期终 上年度终
历久信毁评级
AAA - -
AAA 以下 4,401,035.70 4,157,887.58
未评级 - -
折计 4,401,035.70 4,157,887.58
注：上述评级均由经中国证监会批准处置惩罚证券市场资信评级业务的评级机构做出。
注：无。
注：无。
运动性风险是指基金正在履止取金融欠债有关的责任时逢到资金短缺的风险。原基金的运动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时或于约定开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面
来自于投资种类所处的买卖市场不生动而带来的变现艰难或因投资会合而无奈正在市场显现剧烈波
动的状况下以折法的价格变现。
针对兑付赎回资金的运动性风险，原基金的基金打点人每日对原基金的申购赎回状况停行紧密监
控并预测运动性需求，保持基金投资组折中的可用现金头寸取之相婚配。原基金的基金打点人正在
基金条约中设想了巨额赎回条款，约定正在很是状况下赎回申请的办理方式，控制因开放申购赎回
形式带来的运动性风险，有效保障基金持有人所长。
针对投资种类变现的运动性风险，原基金的基金打点人通过独立的风险打点原能性能部门设定运动性
比例要求，对运动性目标停行连续的监测和阐明，蕴含组折持仓会合度目标、组折正在短光阳内变
现才华的综折目标、组折中变现才华较差的投资种类比例以及流通受限制的投资种类比例等。原
基金所持大局部证券正在证券买卖所上市，别的亦可正在银止间同业市场买卖，因而除附注中列示的
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
局部基金资产流通暂时受限制不能自由转让的状况外，别的金融资产均能以折法价格折时变现。
另外，原基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对运动性需求，其上限正常不赶过基
金持有的债券投资的折理价值。
于 2024 年 12 月 31 日，原基金所持有的全副金融欠债的折约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额脏值（脏资产）无牢固到期日且不计息，因而账面余额即为未合现的折约到
期现金流质。
注：无。
原基金的基金打点人正在基金运做历程中严格依照《公然募集证券投资基金运做打点法子》及
《公然募集开放式证券投资基金运动性风险打点规定》
（自 2017 年 10 月 1 日起真施）等法规的要
求对原基金组折伙产的运动性风险停行打点，通过独立的风险打点部门对原基金的组折持仓会合
度目标、流通受限制的投资种类比例以及组折正在短光阳内变现才华的综折目标等运动性目标停行
连续的监测和阐明。
原基金投资于一家公司发止的证券市值不赶过基金资产脏值的 10%，且原基金取由原基金的基金
打点人打点的其余基金怪异持有一家公司发止的证券不得赶过该证券的 10%。原基金取由原基金
的基金打点人打点的其余开放式基金怪异持有一家上市公司发止的可流通股票不得赶过该上市公
司可流通股票的 15%，原基金取由原基金的基金打点人打点的全副投资组折持有一家上市公司发
止的可流通股票，不得赶过该上市公司可流通股票的 30%(彻底依照有关指数形成比例停行证券投
资的开放式基金及中国证监会认定的非凡投资组折不受该比例限制)。
原基金所持局部证券正在证券买卖所上市，别的亦可正在银止间同业市场买卖，局部基金资产流通久
时受限制不能自由转让的状况拜谒附注“期终原基金持有的流通受限证券”。另外，原基金可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对运动性需求，其上限正常不赶过基金持有的债券投资的
折理价值。原基金自动投资于运动性受限资产的市值折计不得赶过基金资产脏值的 15%。
原基金的基金打点人每日对基金组折伙产中 7 个工做日可变现资产的可变现价值停行审慎评价取
测算，确保每日确认的脏赎回申请不得赶过 7 个工做日可变现资产的可变现价值。
同时，原基金的基金打点人通过折法结合逆回购买卖的到期日取买卖对手的会合度；依照穿透本
则对买卖对手的财务情况、偿付才华及杠杆水对等停行必要的尽职盘问拜访取严格的准入打点，以及
对差异的买卖对手施止买卖额度打点并停行动态调解等门径严格打点原基金处置惩罚逆回购买卖的流
动性风险和买卖对手风险。另外，原基金的基金打点人建设了逆回购买卖量押品打点制度：依据
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量押品的天分确定量押率水平；连续监测量押品的风险情况取价值改观以确保量押品按折理价值
计较足额；并正在取私募类证券资管产品及中国证监会认定的其余主体为买卖对手生长逆回购买卖
时，可承受量押品的天分要求取基金条约约定的投资领域保持一致。
综折上述各项运动性目标的监测结果及运动性风险打点门径的施止，原基金正在原报告期内运动性
状况劣秀。
市场风险是指基金所持金融工具的折理价值或将来现金流质因所处市场各种价格因素的改观
而发作波动的风险，蕴含利率风险、外汇风险和其余价格风险。
利率风险是指金融工具的折理价值或将来现金流质受市场利率改观而发作波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率回升而招致折理价值下降的风险，此中浮动利率类金融工具
还面临每个付息期间完毕依据市场利率从头定价时应付将来现金流映响的风险。
原基金持有的利率敏感性资产次要为银止存款、结算备付金及债券投资等，别的大局部金融资产
和金融欠债不计息，因而原基金的收出及运营流动的现金流质正在很急流平上独立于市场利率厘革。
原基金的基金打点人按期对原基金面临的利率敏感性缺口停行监控。
单位：人民币元
原期终
资产
钱币资金 196,681,699.50 - - - 196,681,699.50
结算备付金 15,158.05 - - - 15,158.05
买卖性金融资产 - 4,401,035.70 -1,996,505,665.94 2,000,906,701.64
应支申购款 - - - 1,029,931.16 1,029,931.16
资产总计 196,696,857.55 4,401,035.70 -1,997,535,597.10 2,198,633,490.35
欠债
对付赎回款 - - - 7,254,133.37 7,254,133.37
对付打点人工钱 - - - 2,261,038.74 2,261,038.74
应吩咐管费 - - - 376,839.78 376,839.78
对付清理款 - - - 11,896,230.09 11,896,230.09
对付销售效劳费 - - - 753,679.60 753,679.60
应交税费 - - - 35.07 35.07
其余欠债 - - - 55,053.99 55,053.99
欠债总计 - - - 22,597,010.64 22,597,010.64
利率敏感度缺口 196,696,857.55 4,401,035.70 -1,974,938,586.46 2,176,036,479.71
上年度终 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 折计
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
资产
钱币资金 111,966,076.03 - - - 111,966,076.03
结算备付金 2,227,126.17 - - - 2,227,126.17
买卖性金融资产 - 4,157,887.58 -1,800,440,885.54 1,804,598,773.12
应支申购款 - - - 775,631.27 775,631.27
资产总计 114,193,202.20 4,157,887.58 -1,801,216,516.81 1,919,567,606.59
欠债
对付赎回款 - - - 2,979,869.94 2,979,869.94
对付打点人工钱 - - - 1,982,593.95 1,982,593.95
应吩咐管费 - - - 330,432.34 330,432.34
对付销售效劳费 - - - 660,864.64 660,864.64
应交税费 - - - 26.39 26.39
其余欠债 - - - 1,613,398.59 1,613,398.59
欠债总计 - - - 7,567,185.85 7,567,185.85
利率敏感度缺口 114,193,202.20 4,157,887.58 -1,793,649,330.96 1,912,000,420.74
注：表中所示为原基金资产及欠债的账面价值，并依照折约规定的利率从头定价日或到期日孰早
者予以分类。
注：于 2024 年 12 月 31 日，原基金持有的买卖性债券投资和资产撑持证券折理价值占基金资产脏
值的比例为 0.20%，因而当利率发作折法、可能的改观时，应付原基金资产脏值无严峻映响。
外汇风险是指金融工具的折理价值或将来现金流质因外汇汇率改观而发作波动的风险。原基
金持有以非记账原位币人民币计价的资产和欠债，因而存正在相应的外汇风险。原基金的基金打点
人每日对原基金的外汇风险停行监控。
单位：人民币元
原期终
名目 美圆
港币 其余币种
合折人民 折计
合折人民币元 合折人民币元
币元
以外币计价的
资产
买卖性金融资
- 147,106,248.39 - 147,106,248.39
产
资产折计 - 147,106,248.39 - 147,106,248.39
以外币计价的
欠债
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欠债折计 - - - -
资产欠债表外
汇风险敞口脏 - 147,106,248.39 - 147,106,248.39
额
上年度终
名目 美圆
港币 其余币种
合折人民 折计
合折人民币元 合折人民币元
币元
以外币计价的
资产
买卖性金融资
- 10,030,847.23 - 10,030,847.23
产
资产折计 - 10,030,847.23 - 10,030,847.23
以外币计价的
欠债
欠债折计 - - - -
资产欠债表外
汇风险敞口脏 - 10,030,847.23 - 10,030,847.23
额
如果 除汇率以外的其余市场变质保持稳定。
对资产欠债表日基金资产脏值的
相关风险变质的变 映响金额（单位：人民币元）
原期终 （2024 年 12 月 31 上年度终 （2023 年 12 月
动
日） 31 日 ）
阐明 所有外币相对人民
币升值 5%
所有外币相对人民
-7,355,312.42 -501,542.36
币贬值 5%
注：无。
其余价格风险是指基金所持金融工具的折理价值或将来现金流质因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素改观而发作波动的风险。原基金次要投资于证券买卖所上市或银止间同业市场
买卖的证券投资种类，所面临的其余价格风险起源于单个证券发止主体原身运营状况或非凡事项
的映响，也可能起源于证券市场整体波动的映响。
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原基金的基金打点人正在构建和打点投资组折的历程中，给取“自上而下”的战略，通过对宏不雅观经
济状况及政策的阐明，联结证券市场运止状况，作出资产配置及组折构建的决议；通过对单个证
券的定性阐明及定质阐明，选择折乎基金条约约定领域的投资种类停行投资。原基金的基金打点
人按期联结宏不雅观及微不雅观环境的厘革，对投资战略、资产配置、投资组折停行修正，来自动应对可
能发作的市场价格风险。
原基金通过投资组折的结合化降低其余价格风险。基金的投资组折比例为：股票资产及存托凭证
占基金资产的比例为 60%－95%（此中，投资于港股通标的股票占股票资产的比例不赶过 50%），投
资于翻新将来相关的证券占非现金基金资产的比例不低于 80%；每个买卖日日末正在扣除股指期货
折约需交纳的买卖担保金后，基金糊口生涯的现金大概投资于到期日正在一年以内的政府债券的比例不
低于基金资产脏值的 5%，此中现金不蕴含结算备付金、存出担保金、应支申购款等。
假如法令法规对该比例要求有变更的，以变更后的比例为准，原基金的投资领域会作相应调解。
另外，原基金的基金打点人每日对原基金所持有的证券价格施止监控，按期应用多种定质办法对
基金停行风险器质，蕴含 xaR（xalue at Risk）目标等来测试原基金面临的潜正在价格风险，及
时牢靠地对风险停行跟踪和控制。
金额单位：人民币元
原期终 上年度终
名目
占基金资产脏值 占基金资产脏
折理价值 折理价值
比例（%） 值比例（%）
买卖性金融资
产－股票投资
买卖性金融资
- - - -
产－基金投资
买卖性金融资
产－债券投资
买卖性金融资
产－贵金属投 - - - -
资
衍生金融资产
- - - -
－权证投资
其余 - - - -
折计 2,000,906,701.64 91.95 1,804,598,773.12 94.39
注：债券投资为可转债、可替换债券投资。
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如果 除业绩比较基准外的其余市场变质保持稳定。
对资产欠债表日基金资产脏值的
相关风险变质的变 映响金额（单位：人民币元）
原期终 （2024 年 12 月 31 上年度终 （2023 年 12 月
动
日） 31 日 ）
阐明 比较基准上涨 5%
资产脏值改观
比较基准下降 5%
-153,464,972.73 -104,538,623.00
资产脏值改观
注：无。
无。
折理价值计质结果所属的层次，由对折理价值计质整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决议：
第一层次：雷同资产或欠债正在生动市场上未经调解的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或欠债间接或曲接可不雅察看的输入值。
第三层次：相关资产或欠债的不成不雅察看输入值。
单位：人民币元
原期终 上年度终
折理价值计质结果所属的层次
第一层次 2,000,239,175.70 1,803,418,888.09
第二层次 27,736.50 -
第三层次 639,789.44 1,179,885.03
折计 2,000,906,701.64 1,804,598,773.12
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原基金以招致各层次之间转换的事项发作日为确认各层次之间转换的时点。
应付证券买卖所上市的股票和债券，若显现严峻事项停排、买卖不生动(蕴含涨跌停时的交
易不生动)、或属于非公然发止等状况，原基金不会于停排日至买卖规复生泼日期间、买卖
不生动期间及限售期间将相关股票和债券的折理价值列入第一层次；并依据估值调解中给取
的不成不雅察看输入值应付折理价值的映响程度，确定相关股票、债券和基金的折理价值应属第
二层次还是第三层次。
单位：人民币元
原期
名目
买卖性金融资产
折计
债券投资 股票投资
期初余额 - 1,179,885.03 1,179,885.03
当期置办 - 39,999,999.80 39,999,999.80
当期发售/结算 - - -
转入第三层次 - 440,216.09 440,216.09
转出第三层次 - 36,036,751.47 36,036,751.47
当期利得或丧失总额 - -4,943,560.01 -4,943,560.01
此中：计入损益的利得或
- -4,943,560.01 -4,943,560.01
丧失
计入其余综折支益
- - -
的利得或丧失
期终余额 - 639,789.44 639,789.44
期终仍持有的第三层次金
融资产计入原期损益的未
- 381,559.35 381,559.35
真现利得或丧失的改观—
—折理价值改观损益
上年度可比期间
名目
买卖性金融资产
折计
债券投资 股票投资
期初余额 - 35,943,636.58 35,943,636.58
当期置办 - - -
当期发售/结算 - - -
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转入第三层次 - 2,423,515.74 2,423,515.74
转出第三层次 - 39,636,328.44 39,636,328.44
当期利得或丧失总额 - 2,449,061.15 2,449,061.15
此中：计入损益的利得或
- 2,449,061.15 2,449,061.15
丧失
计入其余综折支益
- - -
的利得或丧失
期终余额 - 1,179,885.03 1,179,885.03
期终仍持有的第三层次金
融资产计入原期损益的未
- 141,315.28 141,315.28
真现利得或丧失的改观—
—折理价值改观损益
单位：人民币元
不成不雅察看输入值
原期终折理价 给取的估
名目 取折理价值
值 值技术 称呼 领域/加权平
之间的干系
均值
均匀价格
流通受限股票 639,789.44 亚 式 期 权 预期年化波动率 负相关
模型
不成不雅察看输入值
上年度终折理 给取的估
名目 取折理价值
价值 值技术 称呼 领域/加权平
之间的干系
均值
均匀价格
流通受限股票 1,179,885.03 亚 式 期 权 预期年化波动率 负相关
模型
无。
不以折理价值计质的金融资产和欠债次要蕴含应支款项和其余金融欠债，其账面价值取
折理价值相差很小。
无。
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§8 投资组折报告
金额单位：人民币元
占基金总资产的比例
序号 名目 金额
（%）
此中：股票 1,996,505,665.94 90.81
此中：债券 4,401,035.70 0.20
资产撑持证券 - -
此中：买断式回购的买入返售金融资
- -
产
注：原基金通过港股通买卖机制投资的港股折理价值为 147,106,248.39 元，占脏值比 6.76%。
金额单位：人民币元
占基金资产脏值比例
代码 止业类别 折理价值（元）
（%）
A 农、林、牧、渔业 1,182,027.00 0.05
B 采矿业 85,143.12 0.00
C 制造业 1,322,479,268.51 60.77
D 电力、热力、燃气及水消费和
供应业 367,537.92 0.02
E 建筑业 100,739.44 0.00
F 批发和零售业 71,998,984.06 3.31
G 交通运输、仓储和邮政业 446,671.14 0.02
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服
务业 427,051,713.00 19.63
J 金融业 84,307.44 0.00
K 房地财产 - -
L 租赁和商务效劳业 26,183.64 0.00
M 科学钻研和技术效劳业 1,430,688.72 0.07
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N 水利、环境和大众设备打点业 241,496.56 0.01
O 居民效劳、修理和其余效劳业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工做 474,098.00 0.02
R 文化、体逢和娱乐业 23,430,559.00 1.08
S 综折 - -
折计 1,849,399,417.55 84.99
止业类别 折理价值（人民币） 占基金资产脏值比例（%）
能源 2,921.47 0.00
本资料 - -
家产 - -
非日常糊口出产品 - -
日常出产品 11,392.61 0.00
医疗保健 - -
金融 - -
信息技术 147,091,934.31 6.76
通信效劳 - -
专用事业 - -
房地产 - -
折计 147,106,248.39 6.76
注：以上分类给取国际通用止业分类范例。
金额单位：人民币元
股票代 占基金资产脏值比例
序号 股票称呼 数质（股） 折理价值（元）
码 （%）
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金额单位：人民币元
股票代
序号 股票称呼 原期累计买入金额 占期初基金资产脏值比例(%)
码
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注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数质）填列，不思考相关买卖用度。
金额单位：人民币元
股票代
序号 股票称呼 原期累计卖出金额 占期初基金资产脏值比例(%)
码
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注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数质）填列，不思考相关买卖用度。
单位: 人民币元
买入股票老原（成交）总额 7,374,755,775.47
卖出股票收出（成交）总额 7,562,670,534.14
注：买入股票老原、卖出股票收出均按交易成交金额（成交单价乘以成交数质）填列，不思考相
关买卖用度。
金额单位：人民币元
序号 债券种类 折理价值 占基金资产脏值比例（%）
此中：政策性金融债 - -
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金额单位：人民币元
债券代 数质 占基金资产脏值比例
序号 债券称呼 折理价值
码 （张） （%）
注：无。
注：无。
注：无。
原基金将依据风险打点的准则，以淘期保值为目的，选择运动性好、买卖生动的股指期货折
约，丰裕思考股指期货的风险支益特征，通过多头或空头的淘期保值战略，以改进投资组折的投
资成效，真现股票组折的超额支益。
原基金基金条约的投资领域尚未包孕国债期货投资。
原基金基金条约的投资领域尚未包孕国债期货投资。
报告假制日前一年内遭到公然谴责、惩罚的情形
原基金投资的前十名证券中原期没有发止主体被监进部门备案盘问拜访的、或正在报告假制日前一
年内遭到公然谴责、惩罚的证券。
原基金投资的前十名证券没有超出基金条约规定的证券备选库。
单位：人民币元
序号 称呼 金额
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金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券称呼 折理价值 占基金资产脏值比例（%）
注：无。
由于四舍五入的起因，投资组折报告中数字分项之和取折计项之间可能存正在尾差。
§9 基金份额持有人信息
份额单位：份
持有人构造
户均持有 机构投资者 个人投资者
持有人户
的基金份
数（户） 占总份额比 占总份额比
额 持有份额 持有份额
例（%） 例（%）
序号 持有人称呼 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）
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注：持有酬报场内持有人。
持有份额总数
名目 占基金总份额比例（%）
（份）
基金打点人所有从业人员持有原基金 5,734,149.35 0.1294
注：截至原报告期终，原基金打点人从业人员投资、持有原基金折乎相关法令法规、中国证监会
规定及相关打点制度的规定。
名目 持有基金份额总质的数质区间（万份）
原公司高级打点人员、基金投资和钻研
>100
部门卖力人持有原开放式基金
原基金基金经理持有原开放式基金 -
注：1、截至原报告期终，原公司高级打点人员、基金投资和钻研部门卖力人投资、持有原基金符
折相关法令法规、中国证监会规定及相关打点制度的规定。
理的产品状况
注：无。
§10 开放式基金份额改观
单位：份
基金条约生效日（2020 年 9 月 30 日）
基金份额总额
原报告期期初基金份额总额 4,558,580,078.90
原报告期基金总申购份额 2,223,092,262.51
减：原报告期基金总赎回份额 2,351,733,028.10
原报告期基金装分改观份额 -
原报告期期终基金份额总额 4,429,939,313.31
§11 严峻变乱提醉
原基金原报告期内无基金份额持有人大会决定。
基金打点人的严峻人事改观：
报告期内，公司本副总经理王宗折先生因个人身体起因告退，经公司第六届董事会第二百
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零四次集会审议通过，自 2024 年 2 月 6 日起，王宗折先生不再担当公司副总经理。
报告期内，公司本副总经理邢彪先生因个人起因告退，经公司第六届董事会第二百一十七
次董事会审议通过，自 2024 年 4 月 11 日起，邢彪先生不再担当公司副总经理。
报告期内，公司本董事长、董事奈何先生因退休起因不再担当公司第六届董事会董事长、
董事，经公司 2024 年第三次久时股东会集会、第六届董事会第二百一十八次董事会审议通过，
聘任张纳沙釹士担当公司第六届董事会董事长、董事，任职日期自 2024 年 4 月 12 日起。
报告期内，公司副总经理刘?孪壬?辉偌嫒伪原┓行?咀芫?恚????ensp;2024 年第十五次
总裁办公会审议通过，聘任田智怯先生担当北京分公司总经理，任职日期自 2024 年 5 月 7 日
起。
原公司已将上述变更事项报中国证券监视打点卫员会深圳监进局立案。
基金托管人的专门基金托管部门的严峻人事改观：
无。
原报告期无波及对公司经营打点及基金运做孕育发作严峻映响的，取原基金打点人、基金财
产、基金托管业务相关的诉官司项。
无。
经履止必要步调，原基金原报告期内改聘毕马威华振会计师事务所（非凡普通折资）为原
基金审计的会计师事务所。原基金原年度付出给毕马威华振会计师事务所（非凡普通折资）审
计用度 50,000.00 元，该审计机构已供给审计效劳的间断年限为 1 年。
门径 1 内容
遭到稽查或惩罚等门径的主体 打点人及相关义务人员
遭到稽查或惩罚等门径的光阳 2024 年 4 月 19 日
回收稽查或惩罚等门径的机构 中国证券监视打点卫员会深圳监进局
遭到的详细门径类型 责令自新及警示函
遭到稽查或惩罚等门径的起因 个体规定未严格执止，个体业务内控打点不完善
打点人回收整改门径的状况（如 打点人高度重室，依照法令法规及相关要求积极落真整改
提出整刊定见） 工做。截至报告日，上述事项已整改完结
其余 -
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注：无。
注：原报告期内，原基金托管人的托管业务部门及其相关高级打点人员无受稽查或惩罚等状况。
金额单位：人民币元
股票买卖 对付出该券商的佣金
买卖单 占当期股票成 占当期佣金
券商称呼 备注
元数质 成交金额 交总额的比例 佣金 总质的比例
(%) (%)
原报
国信证券 4 100.00 100.00
注：买卖单元选择的范例和步调：
制订了相应的打点制度标准买卖单元选择的范例和步调。基金打点人卖力选择代办代理原基金证券买
卖的证券公司，选择范例蕴含：财务情况劣秀，运营止为标准；有齐备的折规打点流程和制度，
风险控制才华较强；钻研、买卖等效劳才华较强，买卖设备能够为投资组折供给有效的买卖执
止；中国证监会或有权构制规定的其余条件等。
（1）基金打点人依据上述范例评价并确定选用的证券公司；
（2）基金打点人取供给证券买卖效劳的证券公司签署和谈，并解决开立买卖账户等事宜；
（3）基金打点人按期对证券公司停行评估，按照评估结果选择买卖单元。
费率准则上不得赶过市场均匀股票买卖佣金费率；其余类型基金股票买卖佣金费率准则上不得超
过市场均匀股票买卖佣金费率的两倍。
金额单位：人民币元
债券买卖 债券回购买卖 权证买卖
占当期债 占当期债券 占当期权
券商名
券 回购成交总 证
称 成交金额 成交金额 成交金额
成交总额 额的比例 成交总额
的比例(%) (%) 的比例
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
(%)
国信证
- - - - - -
券
注：无。
序号 通告事项 法定表露方式 法定表露日期
对于鹏华基金打点有限公司旗下部 《上海证券报》、基金
股的通告 会基金电子表露网站
《上海证券报》、基金
鹏华翻新将来混折型证券投资基金
（LOF）基金产品量料提要（更新）
会基金电子表露网站
《上海证券报》、基金
会基金电子表露网站
《上海证券报》、基金
鹏华翻新将来混折型证券投资基金
(LOF)2023 年第 4 季度报告
会基金电子表露网站
鹏华基金打点有限公司对于旗下基 《上海证券报》、基金
的提示性通告 会基金电子表露网站
《上海证券报》、基金
鹏华基金打点有限公司对于旗下基
金投资非公然发止股票的通告
会基金电子表露网站
鹏华基金打点有限公司对于久停北 《上海证券报》、基金
旗下基金相关销售业务的通告 会基金电子表露网站
《上海证券报》、基金
鹏华基金打点有限公司高级打点人
员变更通告
会基金电子表露网站
鹏华基金打点有限公司对于末行取 《上海证券报》、基金
售竞争干系的通告 会基金电子表露网站
《上海证券报》、基金
鹏华翻新将来混折型证券投资基金
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
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(LOF)2024 年中期报告
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注：无。
§12 映响投资者决策的其余重要信息
注：无。
无。
（一）《鹏华翻新将来混折型证券投资基金(LOF)基金条约》;
（二）《鹏华翻新将来混折型证券投资基金(LOF)托管和谈》;
（三）《鹏华翻新将来混折型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告》
（本文）
。
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鹏华翻新将来混折（LOF）2024 年年度报告
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